В эсф имеется товар подлежащий ведению на виртуальном складе

Для удобства налогоплательщиков, уполномоченными органами предоставлена возможность оформления ЭСФ по товарам виртуального склада без привязки к сопроводительной накладной на товары (СНТ).

Для контроля данных по товарам, есть некоторые особенности в заполнении такого ЭСФ с товарами ВС: в разделе F «Документы поставки» вместо сведений об СНТ указывается специальная отметка «NON SNT».

Оформить ЭСФ с отметкой «NON SNT» можно одновременно на товары, подлежащие отражению на ВС, так и на прочие товары.

По оф. разъяснениям выписать ЭСФ с «NON SNT» можно только на те товары, остатки которых есть на ВС! Данный момент не учтен в материале. То есть товары в ЭСФ должны равняться товарам в СНТ.

Возможность выписки ЭСФ без привязки к СНТ НЕ ОТМЕНЯЕТ необходимость оформления документа СНТ на товары виртуального склада. Так как ЭСФ не выполняет движений по товарам ВС, по операции необходимо оформление СНТ.

Как в конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред. 3.0 корректно отразить выписку ЭСФ без привязки к СНТ?

При оформлении в конфигурации ЭСФ без привязки к СНТ, необходимо придерживаться следующего алгоритма действий:

1. На основании документа Реализация ТМЗ и услуг создается СНТ. В СНТ отражаются данные только по товарам ВС. При отправке СНТ и подтверждении документа получателем (если оно требуется), СНТ формирует движения на списание товаров ВС по источникам происхождения;
2. На основании документа Реализация ТМЗ и услуг создается СФ и ЭСФ. В случае наличия в документе товаров, отраженных на ВС, в ЭСФ система автоматически устанавливает значение «NON SNT». При проведении ЭСФ формирует движения только на списание прочих товаров по источникам происхождения (если они есть в документе).

Производится продажа двух товаров «Товар ВС» и «Товар НЕ ВС». Продажа оформляется стандартным документом Реализация ТМЗ и услуг.

Для выписки ЭСФ без привязки к СНТ, необходимо сначала оформить СНТ только на товары ВС, а затем выписать ЭСФ на все товары (с признаком «NON SNT»). При этом система позволяет вводить документы и в обратной последовательности: сначала оформить ЭСФ, затем выписать СНТ.

Документ Электронная сопроводительная накладная на товары создается на основании документа Реализация ТМЗ и услуг и заполняется автоматически всеми необходимыми значениями.

В СНТ отражается информация только по «Товару ВС», так как сведения о товарах, не подлежащих отражению на ВС, в СНТ не отражаются.

После отправки документа в ИС ЭСФ, его проведении и подтверждении получателем (если подтверждение требуется), документом формируется движение по регистру Товары на виртуальных складах по «Товару ВС» с видом Расход. То есть такой товар списывается в конфигурации по источнику происхождения.

Далее на основании документа Реализация ТМЗ и услуг оформляются документы Счет-фактура (выданный) и Электронный счет-фактура (выданный).

СФ и ЭСФ необходимо создавать на основании документа Реализация ТМЗ и услуг.

Механизм создания СФ и ЭСФ на основании СНТ в данном случае не используется.

В ЭСФ в разделе F «Документы поставки» система автоматически устанавливает значение «NON SNT». Значение устанавливается только для ЭСФ, который содержит товары, отраженные на ВС (в источнике происхождения товара установлен признак Товар отражен на Виртуальном складе).

В созданном ЭСФ отражаются данные как по «Товару ВС», так и по «Товару НЕ ВС».

Документ отправляется в систему ИС ЭСФ. При проведении документом формируется движение по регистру Товары на виртуальных складах только для «Товара НЕ ВС». Данное движение формируется с целью списания реализованного количества товара по указанному в документе источнику происхождения.

Движение по регистру для «Товара ВС» ранее сформировано документом СНТ, так как в ИС ЭСФ документ ЭСФ не выполняет движений по товарам ВС.

Таким образом, для выписки ЭСФ без привязки к СНТ, создавать документ необходимо на основании документа Реализация ТМЗ и услуг.

Движение товаров по источникам происхождения выполняется двумя документами:

• прочие товары, не отраженные на ВС, списываются документом ЭСФ;
• товары, подлежащие отражению на ВС, резервируются и списываются документом СНТ.

Видео:Оприходование товаров на виртуальный складСкачать

В каких случаях выписывается СНТ и ЭСФ через модуль «Виртуальный склад» ИС ЭСФ?

ТОО импортирует товар с кодом ТН ВЭД 8544421000. Данный код ТН ВЭД не входит в Перечень товаров, по которым ЭСФ подлежат выписке через модуль «Виртуальный склад», но в глобальном справочнике «Виртуального склада» ИС ЭСФ указан признак «Ведение на ВС».

1. Необходимо ли выписывать ЭСФ посредством модуля «Виртуальный склад»?
2. Необходимо ли выписывать СНТ?

В соответствии с положениями п. 3-1 ст. 412 Налогового кодекса РК перечень товаров, по которым ЭСФ выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» ИС ЭСФ, утверждается уполномоченным органом и размещается на его интернет-ресурсе.

Приказом Первого заместителя Премьер-Министра РК — Министра финансов РК от 23 апреля 2019 года № 384 утвержден Перечень товаров, по которым ЭСФ выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» ИС ЭСФ».

Таким образом, если товар с кодом ТН ВЭД 8544421000 (проводники электрические на напряжение не более 1000 В прочие, используемые в телекоммуникации) не входит в вышеуказанный Перечень товаров, то при реализации такого товара на текущий момент нет необходимости выписывать ЭСФ посредством модуля «Виртуальный склад».

В соответствии с положениями п. 15 Правил .

Есть вопросы?

Получите профессиональную консультацию

Центральный дом бухгалтера (ЦДБ) – компания № 1 на финансовом рынке Казахстана в сфере производства и оказания услуг для бухгалтеров и индивидуальных предпринимателей.

Активно развивающаяся компания ЦДБ — занимает лидирующие позиции в сфере обучения и информационного сопровождения бухгалтеров с 2000 года.

Наша команда обладает большим практическим опытом и постоянно повышает и совершенствует свою эффективность.

Мы реализуем комплексный подход к развитию бизнеса, обеспечиваем максимальное качество и удобство при оказании бухгалтерских услуг своим клиентам.

Центральный дом бухгалтера предлагает обучение, консультации, печатные и электронные издания, информационную систему для бухгалтера!

Довольный клиент – это кредо ЦДБ! К каждому клиенту индивидуальный подход и особая забота!

Видео:Выписка эсф на товары с виртуального склада на портале ESF.GOV.KZСкачать

Учет товаров Виртуального склада в конфигурации Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0

Видео:Оборотно-сальдовая ведомость в Виртуальном складе ИС ЭСФСкачать

Общая информация

На базе действующей информационной системы «Электронные счета-фактуры» в рамках проекта Всемирного банка реализован модуль «Виртуальный склад» с целью отслеживания перемещения товаров, к которым применяются пониженные ставки таможенных пошлин.

Модуль «Виртуальный склад» ИС ЭСФ систематизирует учет товаров путем автоматизированного оприходования товаров и автоматического подсчета остатков. В модуле будет храниться информация о складах налогоплательщиков и электронные документы, с помощью которых производится приход на склад товаров, перемещение и списание таких товаров с Виртуального склада, другими словами предоставлена возможность ведения остатков товаров виртуального склада в режиме «онлайн».

Обратим внимание, что количество складов, отражаемых в модуле «Виртуальный склад», должно соответствовать количеству фактически имеющихся у налогоплательщика складов для корректности списания товаров, числящихся на складах в учетных системах налогоплательщиков, и складах, создаваемых в модуле.

Видео:Списание на виртуальном складе ИС ЭСФСкачать

Товары Виртуального склада

Товары Виртуального склада – это товары, код ТН ВЭД которых входит в «Перечень товаров», по которым электронные счета-фактуры выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» ИС ЭСФ, утвержденный Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов РК от 23.04.2019 год № 384.

Согласно данному Приказу на 01.07.2019 обязательство выписки ЭСФ с помощью модуля «Виртуальный склад» у налогоплательщиков, реализующих:

• автотранспортные средства, по которым применяется пониженные ставки таможенных пошлин;
• холодильное оборудование;
• мониторы и проекторы;
• сахар-сырец;
• товары, в случае использования плательщиками НДС контрольных счетов в соответствии со статьей 433 Налогового кодекса.

С 01.10.2019 года появится обязательство выписки ЭСФ с помощью модуля «Виртуальный склад» у налогоплательщиков, реализующих:

• пылесосы;
• фотокамеры с моментальным получением готового снимка;
• электрические нагреватели сопротивления.

Видео:Видеоурок 2. "Создание склада, заведение остатков на "Виртуальный склад"Скачать

Подготовка и переход на учет товаров Виртуального склада в конфигурации

В конфигурации реализована возможность обмена данными с модулем «Виртуальный склад» ИС ЭСФ.

Для включения такой возможности необходимо произвести настройки по переходу на учет товаров Виртуального склада с помощью специального помощника «Помощник перехода на учет товаров ВС», который находится в разделе «Администрирование» — «Общие настройки» — «Виртуальный склад».

Рассмотрим настройки шагов перехода для создания и сопоставления складов модуля с учетными складами налогоплательщиков, способов заполнения цены товаров в электронных документах виртуального склада, а также настройки ввода начальных остатков товаров виртуального склада.

Настройка «Помощника перехода на учет товаров ВС» включает в себя следующие этапы:

Определение даты перехода на учет товаров ВС

На данном этапе налогоплательщики определяют дату перехода, а именно с какого момента необходимо вести учет товаров на ВС.

Настройки подключения

Происходит проверка доступа к модулю «Виртуального склада» ИС ЭСФ для возможности обмена данными:

Подключение к ИС ЭСФ

Подключение к модулю «Виртуальный склад» ИС ЭСФ

Настройки заполнения электронного документа виртуального склада (ЭДВС)

На данном этапе определяется способ заполнения цены в ЭДВС. Предлагаются следующие варианты заполнения цены:

• По себестоимости – способ означает, что цены товаров в ЭДВС будут формироваться по себестоимости;
• По типу цены – такой способ формирование цены товара в ЭДВС означает, что дополнительно необходимо выбрать тип цены, по которому должно производиться заполнение цены (приходная, розничная и т.д.)

Фиксированным значением – при таком способе заполняется фиксированное значение цены, которое должно заполняться в ЭДВС.

Загрузка справочника ГСВС

Загрузка справочника ГСВС – происходит загрузка данных Глобального справочника Виртуального склада с помощью кнопки «Загрузить справочник ГСВС». На дату перехода на учет товаров по Виртуальному складу глобальный справочник содержит актуальный перечень товаров, подлежащих учету на ВС.

После загрузки справочник ГСВС можно открыть в разделе «Номенклатура и склад» — «Виртуальный склад» — «Справочники и настройки» — «Номенклатура ГСВС».

Именно по данному справочнику в конфигурации происходит «распознавание» признака учета товара Виртуального склада, так как справочник содержит классификацию товаров по кодам ТН ВЭД и КП ВЭД. Также для каждой номенклатурной позиции учитываются признаки:

• перечня изъятий;
• признак учета на виртуальном складе;
• признак товара двойного назначения;
• признак уникального товара.

На заметку!

Справочник ГСВС необходимо обновлять, так как уполномоченный орган может вносить в него изменения. Обновление справочника ГСВС можно настроить автоматически с помощью «Настройки обмена электронными счетами-фактурами», которая расположена в разделе «Администрирование» — «Общие настройки» — «Электронные счета-фактуры» — «Настройка электронных счетов-фактур» — «Синхронизация по расписанию».

Настройка Виртуальных складов

Перед тем, как выполнять настройку сопоставления складов необходимо в первую очередь произвести создание складов в модуле «Виртуальный склад» ИС ЭСФ.

Загрузка складов в конфигурацию с модуля осуществляется на данном этапе с помощью ссылки «Помощник получения (API) и настройки виртуальных складов».

Наличие API-интерфейса позволяет осуществлять интеграцию Виртуального склада с конфигурацией.

С помощью Помощника выбираем организацию, для которой происходит получение виртуальных складов. Далее по кнопке «Получить виртуальные склады» выполняется получение виртуальных складов, которые можно открыть в разделе «Номенклатура и склад» — «Виртуальный склад» — «Справочники и настройки» — «Виртуальные склады».

Обратите внимание, что в конфигурацию будет загружен склад для нераспределенных товаров. Для чего он нужен? Он необходим в конфигурации для того, чтобы поступившие товары сначала поступали на Нераспределенный склад, а налогоплательщик дальше распределял на какой именно склад необходимо оприходовать товар. В карточке Нераспределенного склада отмечается «Признак оприходования по ЭСФ, ДТ и ФНО 328.00».

Заключительным этапом является сопоставления складов, который выполняется с помощью кнопки «Заполнить (сопоставить)». Таким образом, программа автоматически устанавливает соответствие складов по наименованию.

Данные по сопоставлению складов записываются в Регистр сведений «Соответствие складов и виртуальных складов», который расположен в разделе «Номенклатура и склад» — «Справочники и настройки».

Настройка ввода начальных остатков

Ввод начальных остатков оформляется в конфигурации документом «ЭДВС» с типом документа «Остатки» для каждого виртуального склада отдельно.

Ввод остатков можно сформировать двумя способами:

• По товарам организаций (БУ) – заполняются сведения из регистра накопления «Товары организаций (БУ)». Важно отметить, что сведения товаров по источникам происхождения должны быть заполнены в системе корректно, а именно номер декларации, способ происхождения, признак происхождения, номер строки ГТД/Заявления, код ТН ВЭД, так как правильное заполнение влияет на перенос сведений документ ЭДВС. Если данные в ЭДВС будут сформированы не корректно, то отправка ЭДВС с типом документа «Остатки» в модуль «Виртуальный склад» будет невозможна из-за отсутствия достаточных данных;
• По данным бухгалтерского учета – будут заполнены сведения по товарам согласно данным бухгалтерского учета.

Важно!

Если к моменту перехода на учет товаров на Виртуальный склад в конфигурации был включен учёт товаров организаций по источникам происхождения, то лучше указать способ «По товарам организаций (БУ)».

На последнем этапе необходимо сравнить остатки по товарам организаций по источникам происхождения и товарам виртуального склада с помощью кнопки «Сравнить остатки».

Сравнив остатки учетных данных товаров и товаров виртуального склада в конфигурации, переходим к механизму формирования источников происхождения формирование движений товаров с помощью Электронного документа виртуального склада.

Видео:Виртуальный склад и СНТ на 2021гСкачать

Принцип формирования источника происхождения товаров Виртуального склада

После перехода системы на учет товаров Виртуального склада, учет товаров по источникам происхождения товара будет формироваться по-другому. Теперь источники происхождения автоматически будут подбираться из остатков регистра накопления «Товары на виртуальных складах» по методу ФИФО.

Обратите внимание, что источники происхождения в конфигурации после перехода на учет товаров Виртуального склада будут формироваться только с помощью следующих документов:

• Электронный документ виртуального склада (ЭДВС);
• Электронный счет – фактура.

Это означает, что следующие первичные документы не содержат информацию по источнику происхождения товара и не дают движения в регистры накопления по товарам организаций (БУ) и товарам виртуального склада:

• Поступление ТМЗ и услуг;
• Реализация ТМЗ и услуг;
• Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов;
• ГТД по импорту;
• Отчет производства за смену;
• Комплектации ТМЗ;
• Оприходования ТМЗ;
• Перемещения ТМЗ;
• Списания ТМЗ.

Каким же образом мы получаем информацию по источнику происхождения в конфигурации?

Как уже было сказано выше, информация по источнику происхождения товара формируется в документе «Электронный документ ВС», который находится в разделе «Номенклатура и склад» — «Виртуальный склад» — «Документы».

На основании первичных документов по учету товаров и документа «Электронный счет-фактура (полученный)» с помощью режима ввода на основании создается документ «ЭДВС». После успешной обработки ЭДВС модулем «Виртуальный склад» необходимо его провести. В момент проведения документа ЭДВС формируется источник происхождения товара.

Например, налогоплательщиком получен «Электронный счет-фактура», в которой в разделе «G. Товары» содержится информация по товару виртуального склада.

Источник происхождения по товару виртуального склада будет сформирован в документе «Электронный счет-фактура (полученный)» в графе «Источник происхождения».

Источник происхождения содержит расширенную информацию о товаре, в том числе о присвоенном номере идентификатора товара, кода ГСВС, документа партии (документ, на основании которого сформирован источник).

Идентификатор товара присваивается в модуле «Виртуального склада» автоматически и создан для того, чтобы проследить за перемещением товаров в автоматическом режиме с момента поступления или производства до реализации товаров.

Открыть справочник «Источники происхождения товаров» можно в разделе «Номенклатура и склад» — «Виртуальный склад» — «Справочники и настройки».

Видео:Реализация товаров с виртуального склада без СНТ и ЭСФ в 1ССкачать

Формирование Электронного документа Виртуального склада (ЭДВС) и отправка в модуль «Виртуальный склад» ЭДВС

Электронный документ виртуального склада предназначен для обмена данными по учету товаров между учетной системой налогоплательщика и модулем «Виртуального склада».

В Электронном документе виртуального склада предусмотрены следующие типы форм:

Производство – такой тип формы заполняется на основании учетных документов:

• «Отчет производства за смену»;
• «Поступление из переработки».

Остатки – заполняется на основании документов:

• «Оприходование ТМЗ»;
• «Поступление ТМЗ и услуг».

Данные Электронного документа с типом формы «Остатки» будут сформированы в конфигурации при переходе на учет товаров Виртуального склада согласно выбранного способа формирования остатков. В таком документе информации по отражению учетного документа не будет.

Сформированный электронный документ с типом формы «Остатки» при наличии товаров виртуального склада отправляются в модуль «Виртуальный склад». При успешной обработке электронный документ приобретает статус – «Документ успешно принят сервером ВС».

Если электронный документ с типом формы «Остатки» не содержит товаров виртуального склада, то документ не отправляется в модуль «Виртуальный склад», но должен быть оформлен для корректного отражения товаров в регистре накопления «Товары виртуального склада».

В разделе «Товары» на закладке «Товары виртуального склада» заполняются не более двухсот строк, если остатков товаров виртуального склада больше, то в конфигурации будут создаваться ещё Электронные документы виртуального склада с типом формы «Остатки».

При проведении электронный документ создает движение в регистр накопления «Товары на виртуальных складах».

Внутреннее перемещение — заполняется на основании документов:

• «Перемещение ТМЗ»
• «Электронный счет-фактура (полученный)».

Данный тип формы предназначен для перемещения товаров с одного склада налогоплательщика на другой.

При получении налогоплательщиком документа «Электронный счет-фактура (полученный)» от поставщика товары попадают на Нераспределенный склад. Для того, чтобы переместить такие товары на склад налогоплательщика необходимо в документе «Электронный счет-фактура (полученный)» с помощью режима ввода на основании по кнопке «ЭДВС» создать «Электронный документ виртуального склада». Тип формы в таком документе автоматически приобретает – «внутреннее перемещение».

Важно!

Обратите внимание, что при получении «Электронный счет-фактура (полученный)» Электронный документ виртуального склада нужно формировать в конфигурации как по прочим товарам, так и по товарам виртуального склада. Разница в формировании Электронных документов по внутреннему перемещению товаров заключается в том, что перемещение товаров виртуального склада подлежит отправке в модуль «Виртуального склада», а по товарам не подлежащих учету на виртуальном складе Электронный документ не подлежит отправке в модуль.

В случае необходимости отправки товаров на ВС состояние электронного документа по товарам виртуального склада – «Документ готов к отправке в модуль ВС». Табличная часть по таким товарам заполняется на закладке «Товары Виртуального склада».

На закладке «Склад» Электронного документа виртуального склада отражается информация по складу-отправителю и складу-получателю товаров.

После отправки электронного документа и его успешной обработки состояние документа меняется на «Документ успешно принят сервером ВС».

В случае оформления товаров, не подлежащих учету на виртуальном складе состояние электронного документа — «Документ не подлежит отправке в модуль ВС (отсутствуют товары Виртуального склада)».

Табличная часть по таким товарам заполняется на закладке «Прочие товары».

Проведенный Электронный документ Виртуального склада формирует движения в регистр накопления «Товары на виртуальных складах» с Нераспределенного склада с видом движения «Расход» на склад налогоплательщика с видом движения «Приход».

Списание — заполняется на основании учетных документов:

• «Списание ТМЗ»;
• «Требование-накладная».

Данный тип форм предназначен для списания товаров виртуального склада. В документе необходимо указать причину списания товаров.

Корректировка остатков — заполняется на основании документов:

• «Оприходование ТМЗ»;
• «Поступление ТМЗ и услуг».

Предназначен только для увеличения остатков товаров, которые имеются на «Виртуальном складе», когда внесены остатки, но отражено не правильное количество товаров.

Детализация — заполняется на основании документа «Комплектации ТМЗ»

Вид детализации может быть следующий:

• Конвертация между разными единицами измерения;
• Комплектация;
• Разукомлектация;
• Пересортица;
• Редактирование данных.

Например, если согласно Инвентаризационной описи запасов у налогоплательщика выявился пересорт товаров, то необходимо отредактировать движения товаров на Виртуальном складе. Для этого в Электронном документе виртуального склада выбирается тип формы «Детализация» с видом детализации «Пересортица».

В табличной части в разделе Е 1 заполняется информация по исходному товару, в разделе Е 2 формируется информация по товару, имеющемуся на складе.

При проведении электронного документа формируются движения в регистр накопления «Товары на виртуальных складах», где по исходному товару вид движения – «Расход», по корректному наименованию товара — товару после произведенной пересортицы вид движения «Приход».

Физическая метка

Этот тип формы предназначен для ввода физических меток товара, который ранее учитывался как обычный товар. После присвоенного признака уникальности товара в Глобальном справочнике Виртуального склада такой товар должен быть реализован как уникальный товар.

Тип формы «Физическая метка» не подлежит отражению в учете.

Перемещение по импорту — заполняется на основании документов:

• «ГТД по импорту»;
• «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов».

Тип формы предназначен для перемещения товаров, приобретенных по импорту с Нераспределенного склада на склад налогоплательщика.

Перемещение между филиалами

Заполняется на основании документа «Реализация ТМЗ и услуг» с видом операции «Передача структурному подразделению» и доступна для перемещения товаров между филиалами, выделенными на отдельный баланс.

Видео:Пересортица на виртуальном складе ИС ЭСФСкачать

Выводы

Подводя итоги статьи еще раз обратим внимание на то, что необходимо корректно в конфигурации отражать информацию по источникам происхождения по приобретаемым и произведенным товарам, так как ввод остатков при переходе на учет по товарам на Виртуальный склад напрямую зависит от введенной информации по источнику происхождения.

Формирование источников происхождения по товарам в конфигурации рассмотрен в статье «Переход на учет товаров по источникам происхождения».

📹 Видео

Производство на виртуальном складе ИС ЭСФСкачать

Как ввести остатки на Виртуальный склад ИС ЭСФ?Скачать

Правила выписки ЭСФ в 2023Скачать

Что такое Сопроводительные Накладные на Товар? | СНТ | Виртуальный склад | ЭСФСкачать

Видеоурок 16. "Списание товара с Виртуального склада"Скачать

Ввод остатков на виртуальный склад ИС ЭСФСкачать

ИС ЭСФ электронная счет фактура, Создание ЭСФ, отправленные ЭСФ, полученные ЭСФСкачать

Онлайн - семинар Виртуальный склад в ИС ЭСФ и в «1С»Скачать

Виртуальный склад в ИС ЭСФ работа в виртуальном складеСкачать

Смена местоположение виртуального склада в ИС ЭСФ и 1ССкачать

Вебинар «Актуальные вопросы при работе с СНТ, ВС и ЭСФ»Скачать

Как правильно выписать ЭСФ в 2023 году ? Кто обязан выставлять электронные счёт фактуры!Скачать